Новости законодательства для банков

 Указание Банка России от 24.12.2018 N 5035-У

«О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 30 мая 2014 года N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»

Зарегистрировано в Минюсте России 29.01.2019 N 53610.

 

Упрощена работа банков с документами, представляемыми в целях открытия счета и обновления информации.

Поправками, в том числе:

установлено, что в случаях и в порядке, установленных банком в банковских правилах, копии документов, представляемых в целях подтверждения изменения сведений и документов, представленных в банк для открытия счета, могут быть заверены аналогом собственноручной подписи единоличного исполнительного органа клиента — юридического лица или уполномоченного им лица и представлены в банк в электронном виде;

для открытия текущего счета и счета по вкладу физлица предусмотрен сокращенный перечень представляемых документов в случае, если проведена идентификация лица в порядке, установленном Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

скорректирован порядок оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати;

уточнены положения об открытии публичных депозитных счетов нотариусов, службы судебных приставов, судов, иных органов или лиц, которые в соответствии с законодательством РФ могут принимать денежные средства в депозит.

 

Информационное письмо Банка России от 31.01.2019 N ИН-016-41/10

«Об особенностях применения нормативных актов Банка России»

 

Банк России обновил свои рекомендации, касающиеся оценки финансового положения кредитной организации в связи с введением мер ограничительного характера.

Рекомендации касаются оценки кредитного риска в целях формирования резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности (Положение Банка России 28.06.2017 N 590-П), а также формирования резервов на возможные потери (Положение Банка России от 23.10.2017 N 611-П).

Сообщается, что в случаях, когда в отношении юрлиц — заемщиков (контрагентов) кредитных организаций введены меры ограничительного характера, уполномоченным органом управления может быть принято решение о неухудшении оценки их финансового положения и (или) качества обслуживания долга и (или) категории качества обеспечения и (или) категории качества ссуд, прочих активов и условных обязательств кредитного характера, осуществленной на последнюю отчетную дату, предшествующую дате введения мер ограничительного характера.

Информацию о принятых решениях и обоснование решений рекомендовано направлять в Банк России (структурное подразделение Банка России) в порядке, установленном пунктом 3.10 Положения Банка России N 590-П, одновременно с формами отчетности 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)» и 0409155 «Сведения об условных обязательствах кредитного характера и производных финансовых инструментах».

Со дня опубликования настоящего информационного письма Банка России не применяется письмо Банка России от 12 октября 2018 года N ИН-016-41/66 «Об особенностях применения нормативных актов Банка России».

 

Указание Банка России от 19.12.2018 N 5030-У

«О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 20 декабря 2016 года N 176-И «О порядке и случаях проведения уполномоченными представителями (служащими) Банка России осмотра предмета залога, принятого кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде, и (или) ознакомления с деятельностью заемщика кредитной организации и (или) залогодателя»

Зарегистрировано в Минюсте России 25.01.2019 N 53578.

 

Определен порядок осуществления документооборота при осмотре Банком России предмета залога и ознакомлении с деятельностью заемщика кредитной организации.

Установлено, в частности, что при организации, проведении и оформлении результатов осмотра предмета залога и/или ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя) направление кредитным организациям и получение от них документов (информации) в электронной форме должно осуществляться посредством использования личного кабинета, размещенного на официальном сайте Банка России, в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 03.11.2017 N 4600-У.

Скорректирован перечень должностных лиц Банка России, обладающим правом поручать проведение осмотра предмета залога и/или ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя). Ознакомление с деятельностью заемщика (залогодателя) может проводиться также в случае мотивированного ходатайства главного управления Банка России или мотивированного ходатайства действующего в составе главного управления Банка России отделения, отделения — национального банка в целях оценки качества обеспечения по кредитам Банка России.

Предусмотрено, что в предварительное уведомление об осмотре (ознакомлении) также должно включаться требование об информировании о готовности к проведению осмотра предмета залога и/или ознакомления с деятельностью заемщика (залогодателя), в случаях необходимости:

установления фактического места нахождения предмета залога;

оформления допуска уполномоченных представителей Банка России на территорию или в помещение по месту нахождения (хранения) предмета залога и/или осуществления деятельности заемщиком (залогодателем).

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

 

Указание Банка России от 27.12.2018 N 5045-У

«О порядке взаимодействия Центрального банка Российской Федерации и Федеральной налоговой службы по вопросам государственной регистрации кредитных организаций, государственной регистрации изменений, внесенных в устав кредитной организации, внесения изменений в сведения о кредитной организации, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, не связанных с внесением изменений в ее устав, государственной регистрации изменений, внесенных в устав микрофинансовой компании в связи с получением статуса кредитной организации, государственной регистрации изменений, внесенных в устав юридического лица в связи с получением статуса небанковской кредитной организации — центрального контрагента»

Зарегистрировано в Минюсте России 23.01.2019 N 53511.

 

Регламентирована процедура документооборота между Банком России и ФНС России при государственной регистрации кредитных организаций.

Установлен порядок взаимодействия по вопросам:

государственной регистрации кредитных организаций и изменений, внесенных в ее устав;

внесения изменений в сведения о кредитной организации, содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в ее устав;

государственной регистрации изменений, внесенных в устав микрофинансовой компании в связи с получением статуса кредитной организации;

государственной регистрации изменений, внесенных в устав юрлица, не являющегося кредитной организацией, в связи с получением статуса небанковской кредитной организации — центрального контрагента.

В частности, документы, необходимые для внесения сведений в ЕГРЮЛ, направляются Банком России в территориальный орган ФНС России, уполномоченный осуществлять государственную регистрацию кредитных организаций, по месту нахождения юрлица. Передача осуществляется в форме электронных документов, подписанных УКЭП, с использованием единой системы межведомственного электронного взаимодействия с учетом требований, которые установлены ФНС России в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». При этом до 1 января 2020 года направление документов может осуществляться на бумажных носителях.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

 

Указание Банка России от 19.12.2018 N 5028-У

«О внесении изменений в пункты 1.6 и 7.4 Инструкции Банка России от 5 декабря 2013 года N 147-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»

Зарегистрировано в Минюсте России 21.01.2019 N 53451.

 

Уточнены должностные лица Банка России, обладающие правом поручать проведение проверок кредитных организаций.

В перечень должностных лиц включен генеральный инспектор Главной инспекции Банка России, который возглавляет межрегиональный центр инспектирования Главной инспекции.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

 

Информационное письмо Банка России N ИН-04-45/61, ФНС России N ЕД-4-2/1307@ от 28.01.2019

«О требованиях Федерального закона N 138-ФЗ и Федерального закона N 244-ФЗ»

 

Банк России и ФНС России напомнили кредитным организациям — эмитентам платежных карт об обязанности отказать физлицу в денежном переводе в пользу получателя — организатора лотереи, находящегося за рубежом.

Внимание кредитных организаций обращается на необходимость соблюдения требований статьи 6.2 Федерального закона «О лотереях» и статьи 5.1 Федерального закона «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации», предусматривающих обязанность кредитной организации — эмитента платежной карты отказать клиенту — физическому лицу в проведении операции по трансграничному переводу денежных средств с использованием платежной карты в пользу получателя денежных средств, находящегося за пределами территории РФ, при наличии в распоряжении (сообщении) присвоенного в рамках платежной системы, иностранной платежной системы кода или иного идентификатора операции, указывающего на осуществление получателем переводимых денежных средств деятельности по организации и проведению лотерей и/или азартных игр.

 

 

Информация Банка России

«Параметры, принимаемые Банком России во внимание при проведении добровольной квалификационной оценки деятельности аудиторских организаций»

 

Параметры квалификационной оценки деятельности аудиторских организаций: достаточность кадровых ресурсов, опыт и деловая репутация.

Банком России приведены параметры, принимаемые во внимание при проведении добровольной квалификационной оценки деятельности аудиторских организаций. Это, в частности:

достаточность кадровых ресурсов аудиторской организации (обращено внимание, например, на то, что численность организации должна быть сопоставима с объемом оказываемых аудиторских услуг);

опыт работы аудиторской организации (в числе характеризующих признаков — проведение аудита отчетности кредитных организаций, НФО, ПАО в течение не менее трех последовательных лет, непосредственно предшествовавших дате подачи заявки);

квалификация и деловая репутация ключевых сотрудников аудиторской организации (приведены требования к численности, наличию аттестации и опыту работы сотрудников организации);

деловая репутация организации (определяющим признаком является отсутствие фактов нарушения установленных требований);

прозрачность деятельности аудиторской организации (наличие сайта, на котором раскрыта информация, в частности, об органах управления, структуре собственности и механизме внутреннего контроля).

 

 

КонсультантПлюc:Вопросы-ответы(Финансист):

 

Вопрос: Правомерно ли условие договора банковского вклада о начислении комиссии за выдачу денежных средств наличными в виде процента от выдаваемой суммы?
(Консультация эксперта, 2019)

 

 

 

КонсультантПлюc:Бухгалтерская пресса и книги:

 

Статья: Внедрение сервиса быстрых платежей и другие изменения в ПС БР: ответы регулятора на вопросы банков
(«Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», 2018, N 6)

 

Статья: Комиссии и тарифы на РКО: какие условия могут стать предметом судебного спора?
(Лермонтов Ю.)
(«Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», 2018, N 6)

 

Статья: Может ли банк в целях ПОД/ФТ не исполнить исполнительный документ?
(Севастьянова Ю.)
(«Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», 2018, N 6)

 

Статья: О порядке открытия внутренних структурных подразделений в банке
(Пашков Р.)
(«Бухгалтерия и банки», 2019, N 1)

 

Статья: Дебиторская задолженность: от возникновения до погашения
(Николаев С.А.)
(«Бухгалтерский учет», 2018, N 8)

 

Статья: Авансовый отчет
(Верещагин С.А.)
(«Бухгалтерский учет», 2018, N 1)

Новости законодательства для банков

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *